#القيد اليومي
قيد يومية هو قيد يتم إجراؤه في دفتر الأستاذ العام ويشير إلى الحسابات المتأثرة.
قيد يومية هو معاملة متعددة الأغراض حيث يمكن اختيار حسابات المدين والدائن.
يتم إجراء جميع أنواع القيود المحاسبية بخلاف معاملات البيع والشراء باستخدام قيد يومية. قيد يومية هو معاملة محاسبية قياسية تؤثر على حسابات متعددة ومجموع المدين يساوي مجموع الدائن. يؤثر قيد يومية على دفتر الأستاذ الرئيسي.
يمكن استخدام القيود اليومية لإدخال المصروفات، والقيود الافتتاحية، والقيود العكسية، والمدفوعات البنكية، وقيود الضرائب، إلخ. على سبيل المثال، تسجيل المصروفات الجارية، المصروفات المباشرة مثل البنزين/النقل، المصروفات المتنوعة، قيود التسوية، وتعديل مبلغ الفاتورة.
ملاحظة: بدءًا من الإصدار 13، قمنا بإدخال دفتر الأستاذ الثابت الذي يغير طريقة إلغاء القيود المحاسبية في النظام. تعرف على المزيد هنا.
للوصول إلى قائمة القيود اليومية، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية > المحاسبة > العمليات > قيد يومية
1. كيفية إنشاء قيد يومية
- انتقل إلى قائمة قيد يومية، وانقر على إضافة قيد يومية.
- نوع القيد الافتراضي سيكون "قيد يومية". هذا هو نوع قيد للأغراض العامة. تفضل بزيارة القسم 3 لمعرفة المزيد عن أنواع القيود.
- يمكنك تغيير تاريخ الترحيل.
- وسّع الجدول، وحدد حسابًا سيكون مبلغه مدين.
- يمكن إضافة التفاصيل أعلاه أيضًا من قالب قيد يومية باستخدام حقل "من القالب".
- حدد نوع الاستاذ المساعد و الاستاذ المساعد إذا كان قيدًا خاصًا بالمدينين.
- أضف صفًا حيث وحدد حسابًا سيكون مبلغه دائن.
- لاحظ أنه في النهاية، يجب أن يكون إجمالي مبالغ المدين والدائن متساويًا.
- انقر على حفظ واعتماد.
دفتر اليومية: يمكنك ترحيل هذا القيد إلى دفتر يومية محدد. بترك هذا الحقل فارغًا، سيظهر هذا قيد اليومية في جميع دفاتر اليومية. سيكون هذا الحقل مرئيًا فقط إذا تم تحديد "تمكين دفاتر اليومية" ضمن قسم "الإعدادات الافتراضية للأصول الثابتة" في بيانات الشركة الرئيسية.
1.1 الإدخال السريع
عند إنشاء قيد يومية، يمكن رؤية زر "إدخال سريع" في أعلى اليمين. هذا يجعل إنشاء قيد يومية أسهل قليلاً. أدخل المبلغ، حدد الحسابات، أضف ملاحظة. سيقوم هذا بتعبئة جدول "القيد المحاسبي" بالتفاصيل المحددة.
2. الميزات
2.1 القيد المحاسبي
- الأبعاد المحاسبية: يمكن ربط مشروع أو مركز تكلفة هنا لتتبع التكلفة بشكل منفصل. لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة هذه الصفحة.
- رقم الحساب البنكي: إذا قمت بإضافة حساب بنكي، سيتم جلب الرقم المرتبط بهذا الحساب البنكي.
نوع المرجع: إذا كان هذا القيد المحاسبي مرتبطًا بمعاملة أخرى، فيمكن الإشارة إليه هنا. حدد نوع المرجع وحدد المستند المحدد. على سبيل المثال، إذا كنت تقوم بإنشاء قيد يومية مقابل فاتورة بيع محددة. قم بربط هذا قيد اليومية بالفاتورة. سيتم التأثير على المبلغ "المعلق" لهذه الفاتورة.
المستندات التي يمكن تحديدها في قيد اليومية تحت نوع المرجع هي:
- فاتورة البيع
- فاتورة الشراء
- قيد يومية
- أمر البيع
- أمر الشراء
- مطالبة مصروفات
- أصل
- قرض
- قيد كشف الرواتب
- سلف موظف
- إعادة تقييم سعر الصرف
- خصم الفاتورة
- هل هي دفعة مقدمة: إذا كانت هذه دفعة مقدمة من عميل، عيّن هذا الخيار إلى "نعم". هذا مفيد عندما تكون قد ربطت نموذج "نوع المرجع" بهذا قيد يومية. سيؤدي تحديد "نعم" إلى ربط هذا قيد يومية بالمعاملة المحددة في حقل "اسم المرجع". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة [قيد الدفعة المقدمة] (رابط-الدفعة-المقدمة).
- البيان: يمكن إضافة أي ملاحظات إضافية حول القيد في هذا الحقل.
2.2 عكس قيد يومية
في أي قيد يومي معتمد، يوجد زر مخصص لعكس قيد اليومية. عند النقر على زر "عكس قيد اليومية"، يقوم النظام بإنشاء قيد يومية جديد عن طريق عكس مبلغ المدين والدائن مقابل الحسابات المعنية.
2.3 قيد الفارق
"الفارق" هو الفرق الذي يتبقى بعد جمع جميع مبالغ المدين والدائن.
وفقًا لنظام المحاسبة المزدوج القيد، يجب أن يكون إجمالي المدين مساويًا لإجمالي الدائن.
يجب أن يكون هذا صفرًا إذا كان قيد يومية سيتم "اعتماده". إذا لم يكن هذا الرقم صفرًا، يمكنك النقر على " تقييد الفارق" وسيقوم النظام تلقائيًا بإضافة صف جديد بالمبلغ المطلوب لجعل الإجمالي صفرًا. حدد الحساب للدائن/المدين وتابع.
2.4 المرجع
يمكن إدخال رقم المرجع يدويًا ويمكن تعيين تاريخ المرجع. عند إدخال رقم مرجع هنا، ستظهر "ملاحظة"، على سبيل المثال:
ملاحظة: المورد #2321 بتاريخ 30-09-2019 بقيمة 1,000.00 روبية مقابل فاتورة المبيعات ACC-SINV-2019-00064
في قسم المرجع، يمكن إدخال الحقول التالية يدويًا إذا تم تسجيل الفاتورة خارج النظام وليس في النظام . هذا هو لأغراض مرجعية فقط.
- رقم المرجع
- تاريخ المرجع
- تاريخ الاستحقاق للمرجع
2.5 قيود متعددة العملات
إذا كانت الحسابات المحددة بعملات مختلفة، حدد خانة "متعدد العملات". إذا لم يتم تمكين خانة الاختيار هذه، فلن تتمكن من تحديد أي عملات أجنبية في قيد اليومية. سيؤدي هذا إلى إظهار العملة المختلفة وجلب "سعر الصرف". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة المحاسبة متعددة العملات.
2.6 قالب قيد يومية
حقل "من القالب": سيؤدي اختيار قالب هنا إلى تحميل التفاصيل من قالب قيد يومية.
سيقوم بجلب وإضافة التفاصيل التالية إلى القيد:
- نوع القيد
- الشركة
- سلسلة التسمية
- الحسابات في القيد المحاسبي
- هل هو افتتاحي
للمعرفة المزيد، انتقل إلى صفحة قالب قيد يومية.
2.7 إعدادات الطباعة
- دفع إلى / استلام من: الاسم المدخل هنا سيظهر في فاتورة البيع. هذا مفيد لطباعة الشيكات. انتقل إلى عرض الطباعة في قيد يومية واختر "تنسيق طباعة الشيك".
- الترويسة: يمكنك طباعة قيد يومية الخاص بك على ترويسة شركتك. اعرف المزيد [هنا] (رابط-الترويسة).
عناوين الطباعة: يمكن أيضًا تسمية القيود اليومية بشكل مختلف لأغراض الطباعة. يمكنك القيام بذلك عن طريق تحديد "عنوان طباعة". لإنشاء عناوين طباعة جديدة، انتقل إلى:
الصفحة الرئيسية > الإعدادات > الطباعة > عنوان الطباعة
2.8 مزيد من المعلومات
- طريقة الدفع: سواء تم الدفع باستخدام التحويل البنكي، بطاقة الائتمان، الشيك، عبر الصراف، أو النقد. يمكن أيضًا إنشاء طرق دفع جديدة. إذا تم تعيين حساب بنكي في طريقة الدفع، فسيتم جلبها هنا عند اختيار طريقة الدفع.
- هل هو افتتاحي: إذا كان قيد يومية من نوع "قيد افتتاحي"، فسيتم تعيين هذا الحقل إلى "نعم". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة [الرصيد الافتتاحي] (رابط-الرصيد-الافتتاحي).
- من القالب: عند تحديد قالب، سيتم إفراغ جدول "القيد المحاسبي" أولاً قبل تحميل الحسابات من القالب. يمكنك إضافة المزيد من حسابات القيد بعد ذلك.
3. أنواع القيود اليومية
دعنا نلقي نظرة على بعض القيود المحاسبية الشائعة التي يمكن إجراؤها عبر قيد يومية في النظام.
3.1 قيد يومية
هذا هو نوع قيد للأغراض العامة يمكن استخدامه لأغراض مختلفة. دعنا نرى بعض الأمثلة.
- المصروفات (غير المستحقة): في كثير من الأحيان قد لا يكون من الضروري استحقاق مصروف، ولكن يمكن تحميله مباشرةً على حساب مصروفات عند الدفع. على سبيل المثال، بدل سفر أو فاتورة هاتف. يمكنك خصم حساب مصروفات الهاتف مباشرةً (بدلاً من توسيط حساب شركة الهاتف) وإضافة الحساب البنكي عند الدفع.
- المدين: حساب المصروفات (مثل مصروفات الهاتف).
- الدائن: الحساب البنكي أو النقدي.
- تحميل الرواتب: لتحميل رواتب الموظفين، يتم استخدام نوع "قيد يومي". في هذه الحالة،
- المدين: مكونات الراتب.
- الدائن: الحساب البنكي.
3.2 قيد يومية بين الشركات
إذا حدثت معاملة بين شركة أم وشركة تابعة، أو شركات شقيقة، أو شركتين تنتميان لنفس المجموعة، يمكن استخدام هذا الخيار لإجراء قيد يومي بين الشركات.
للمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة [قيد يومية بين الشركات] (رابط-بين-الشركات).
3.3 القيد البنكي
استخدم هذا النوع عند إجراء أو استلام دفعة باستخدام حساب بنكي. على سبيل المثال، دفع رسوم ترفيهية إلخ باستخدام الحساب البنكي للشركة.
3.4 القيد النقدي
هذا هو نفس "القيد البنكي" ولكن الدفع يتم عبر الحساب النقدي.
3.5 قيد بطاقة الائتمان
هذا هو نوع من القيود لتحديد جميع قيود بطاقات الائتمان بسهولة.
3.6 إشعار المدين
هذا مستند يتم إرساله من قبل عميل (شركتك) إلى مورد (موردك) عند إرجاع البضائع/الأصناف.
يمكنك أيضًا إنشاء إشعار مدين مباشرة من فاتورة مشتريات.
يتم إنشاء "إشعار المدين" لمورد مقابل فاتورة مشتريات أو يتم قبوله كإشعار دائن من المورد عندما تقوم الشركة بإرجاع البضائع. عند إنشاء إشعار مدين، يمكن للشركة إما استلام دفعة مالية من المورد أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
- المدين: حساب المورد.
- الدائن: حساب مرتجع المشتريات.
لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة هذه الصفحة.
3.7 إشعار الدائن
هذا مستند يتم إرساله من قبل مورد إلى عميل عند إرجاع البضائع/الأصناف.
يتم إنشاء "إشعار الدائن" لعملاء مقابل فاتورة بيع عندما تحتاج الشركة إلى تعديل دفعة للبضائع المردودة. عند إنشاء إشعار دائن، يمكن للبائع إما دفع مبلغ للعميل أو تعديل المبلغ في فاتورة أخرى.
- المدين: حساب مردود المبيعات.
- الدائن: حساب العميل.
لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة [هذه الصفحة] (رابط-إشعار-الدائن).
عادةً ما يتم إصدار إشعار مدين/دائن بقيمة البضائع المردودة أو أقل.
3.8 القيد العكسي
يتم تسجيل القيد العكسي عندما تتم المعاملة داخل نفس الشركة من الأنواع:
- نقدي إلى نقدي
- بنكي إلى بنكي
- نقدي إلى بنكي
- بنكي إلى نقدي
يُستخدم هذا لتسجيل سحب أو إيداع أموال من حساب بنكي. عند استخدام هذا القيد، لا تغادر الأموال الشركة ما لم تُستخدم مرة أخرى للدفع مقابل شيء ما.
*3.9 قيد ضرائب الانتاج *
عندما تشتري شركة بضائع من مورد، تدفع الشركة ضريبة إنتاج على هذه البضائع للمورد. وعندما تبيع الشركة هذه البضائع للعملاء، فإنها تستلم ضريبة الإنتاج. ستقوم الشركة بخصم ضريبة الإنتاج المستحقة وإيداع الرصيد في حساب الحكومة.
- عندما تشتري شركة بضائع بضريبة إنتاج:
- المدين: حساب المشتريات، حساب ضريبة الإنتاج.
- الدائن: حساب المورد.
- عندما تبيع شركة بضائع بضريبة إنتاج:
- المدين: حساب العميل.
- الدائن: حساب المبيعات، حساب ضريبة الإنتاج.
ملاحظة: ينطبق في الهند، قد لا ينطبق على بلدك. يرجى التحقق من لوائح بلدك.
3.10 قيد الشطب (الديون المعدومة)
إذا كنت تقوم بشطب فاتورة كديون معدومة، يمكنك إنشاء قيد مشابه للدفع، ولكن بدلاً من خصم حسابك البنكي، يمكنك خصم حساب مصروفات يسمى "ديون معدومة".
- المدين: ديون معدومة مشطوبة
- الدائن: العميل
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك قبل أن تتمكن من شطب الديون المعدومة.
3.11 القيد الافتتاحي
هذا القيد مفيد عند الانتقال من برنامج آخر إلى نظام ERPNext خلال أي وقت من السنة. يمكن تسجيل فواتيرك المعلقة، حقوق الملكية، إلخ. إلى النظام باستخدام نوع القيد هذا. سيؤدي تحديد النوع إلى جلب حسابات الميزانية العمومية.
3.12 قيد الإهلاك
الإهلاك هو عندما تشطب قيمة معينة من أصولك كمصروفات. على سبيل المثال، إذا كان لديك جهاز كمبيوتر ستستخدمه لمدة 5 سنوات، يمكنك توزيع تكلفته على الفترة وإجراء قيد يومي في نهاية كل عام يقلل قيمته بنسبة مئوية معينة.
- المدين: الإهلاك (مصروف).
- الدائن: الأصل (الحساب الذي قمت بتحميل الأصل تحته ليتم إهلاكه).
للمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة [إهلاك الأصول] (رابط-إهلاك-الأصول).
ملاحظة: قد تكون هناك لوائح في بلدك تحدد النسبة الذي يمكنك بها إهلاك فئة من الأصول.
3.13 إعادة تقييم سعر الصرف
إذا كان دليل حساباتك يحتوي على حسابات بعملات متعددة، فإن قيد يومي من نوع "إعادة تقييم سعر الصرف" يساعد في التعامل مع هذه الحالة. هذا القيد يجب إنشاؤه من شاشة "إعادة تقييم سعر الصرف". لمعرفة المزيد، تفضل بزيارة صفحة إعادة تقييم سعر الصرف.
4. مواضيع ذات صلة
- قيد يومية بين الشركات
- إشعار الدائن
- إشعار المدين
- فاتورة المبيعات
- تقييد الفارق
- دفتر اليومية